誠信治理

• 誠信政策宣導訓練之推動及協調(每季宣導廉潔行為政策、每年1次訓練課程)。

• 由審計委員會督導風險管理且至少一年1次向董事會報告。

• 2024年度設立提名委員會 審核及提名董事會成員及高階經理人選，並定期檢討董事及高階經理績效、進修計畫及繼任計畫。

• 針對2024年度風險管控作業進行年度檢討，於2024/11/8經審計委員會及董事會議中提出報告。

• 維持誠信政策宣導訓練之推動及協調(每季宣導廉潔行為政策、每年1次訓練課程)。

• 維持審計委員會督導風險管理且至少一年1次向董事會報告。

• 將誠信經營納入績效考核與人力資源政策中，設立誠信經營守則之發展及檢討，明訂有效之獎懲制度。

• 鼓勵董事、經理人及員工提出建議，持續改進誠信經營政策及推動措施。

• 維持審計委員會督導風險管理，至少一年1次向董事會報告。

• 維持誠信政策宣導訓練之推動及協調(每季宣導廉潔行為政策、每年1次訓練課程)。

• 維持審計委員會督導風險管理且至少一年1次向董事會報告。

軒郁國際

• 維持無任何重大之違法情事。

• 規劃內部組織編制與職掌，對營業範圍內不誠信行為風險較高之營業活動，安置相互監督制衡機制。

阿原

• 杜絕不誠信事件發生。

軒郁國際

• 2024年度未發生貪腐或違法事件。

• 2024年度對全體員工進行1次誠信政策宣導及教育訓練。

• 2024年度公司治理評鑑分數係77.4分為21%至35%區間。

阿原

• 杜絕不誠信事件發生。

軒郁國際

• 維持無任何重大之違法情事。

• 規劃內部組織編制與職掌，對營業範圍內不誠信行為風險較高之營業活動，安置相互監督制衡機制。

• 維持公司治理評鑑分數達75分或前20%。

阿原

• 建立誠信文化，提升員工對誠信經營與風險管理的認識。

軒郁國際

• 維持無任何重大之違法情事。

• 維持公司治理評鑑分數達80分或前20%。

阿原

• 完善內控制度，確保各部門均能落實風險管理，定期進行內部審核。

軒郁國際

• 維持無任何重大之違法情事。

• 維持公司治理評鑑分數達90分或前5%。

阿原

• 建立業界典範，推動永續發展，透過技術創新和數據分析全面掌控各類風險。

• 定期(每年至少1次)分析及評估營業範圍內不誠信行為風險。

• 2024年度各營運循環至少完成1次稽核報告。

• 如：重大銷售收款、採購付款、研發生產完成2次稽核報告，共提出2項建議及0項缺失。

• 定期(每年至少1次)分析及評估營業範圍內不誠信行為風險。

• 董事會及管理階層查核及評估，落實誠信經營所建立之風險防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估編制報告。

• 持續擴大董事會及管理階層查核及評估，落實誠信經營所建立之風險防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估編制報告。

軒郁國際內部堅持誠信道德，具備健全的公司治理架構，達到誠信經營、反貪腐、資訊透明、保障股東權益及決策參與，並針對未來可能發生的各種風險有所關注，監控並採取預防和應變行動，降低營運風險以達永續經營之目標。

軒郁國際訂有「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「風險管理政策與程序」，阿原訂有「道德誠信與員工行為準則」、「陽光行為準則」，作為員工執行業務之規範及指南，並落實董事對經理人及對經營政策之承諾，從內而外建立誠信治理文化。

主責單位為高層管理團隊，並且將經營績效作為公司整體營運策略的核心。公司將資源投入在各種相關的領域，包括人力資源、技術、財務等方面，以確保能夠持續改進經營績效。

• 董事會：監督並確保整體管理機制之有效運作。

• 風險管理小組：風險管理推動與執行單位，由各部門最高主管組成，管理部門之最高主管擔任召集人。

• 稽核室：提供申訴管道及執行調查。

• 軒郁國際法務單位及阿原行政單位：宣導誠信政策。

• 人力資源部：協助誠信政策宣導訓練課程安排。